Die Weitergabe einer Immobilie an die nächste Generation ist eine bedeutende Entscheidung, die sorgfältige Planung erfordert. Eine frühzeitige Regelung kann nicht nur steuerliche Vorteile bringen, sondern auch familiäre Streitigkeiten vermeiden. In diesem Artikel erfahren Sie, welche Möglichkeiten der Immobilienübertragung bestehen und welche rechtlichen sowie finanziellen Aspekte Sie beachten sollten.

1. Testament oder Schenkung – Die richtige Wahl treffen

Immobilie vererben

Ein Testament ist notwendig, um den eigenen Willen klar festzulegen.
Ohne Testament gilt die gesetzliche Erbfolge, was zu unerwarteten Konsequenzen führen kann.
Pflichtteilansprüche von Erbberechtigten müssen berücksichtigt werden.

Immobilie verschenken

Eine Schenkung zu Lebzeiten kann steuerliche Vorteile bringen.
Freibeträge: 400.000 € für Kinder, 200.000 € für Enkel (alle 10 Jahre erneut nutzbar).
Nutzungsrechte wie Nießbrauch oder Wohnrecht sichern den Lebensstandard des Schenkers.

2. Steuerliche Aspekte der Immobilienübertragung

Erbschaftssteuer und Freibeträge

Ehepartner und Kinder profitieren von hohen Steuerfreibeträgen.
Wohnimmobilien können steuerfrei vererbt werden, wenn die Erben diese mindestens 10 Jahre selbst nutzen.

Schenkungssteuer sparen

Durch frühzeitige Übertragung in Etappen lassen sich Steuern minimieren.
Kombination mit Wohnrecht oder Nießbrauch ermöglicht weiterhin die Nutzung der Immobilie.

3. Nießbrauch und Wohnrecht – Absicherung für den Schenker

Nießbrauchrecht

Der ursprüngliche Eigentümer kann die Immobilie weiterhin vermieten und Einnahmen generieren.
Reduziert den steuerlichen Wert der Schenkung, was zu geringeren Abgaben führt.

Wohnrecht

Bleibt die Immobilie als Hauptwohnsitz erhalten, ohne dass der neue Eigentümer über die Nutzung bestimmen kann.
Besonders sinnvoll bei Schenkung an Kinder oder Enkel.

4. Vermeidung von Streit in der Familie

Frühzeitige Kommunikation

Offene Gespräche mit den Erben verhindern Missverständnisse.
Eine gerechte Verteilung sorgt für Akzeptanz und Zufriedenheit.

Erbengemeinschaft vermeiden

Gemeinsames Erbe kann zu Konflikten führen, wenn mehrere Erben beteiligt sind.
Teilungsversteigerungen oder Streitigkeiten können durch klare Regelungen verhindert werden.

Die frühzeitige Regelung der Immobiliennachfolge bietet zahlreiche Vorteile. Ob durch Testament oder Schenkung – eine rechtzeitige Planung spart Steuern und verhindert familiäre Konflikte. Lassen Sie sich von einem Experten beraten, um die beste Lösung für Ihre individuelle Situation zu finden.

Benötigen Sie Unterstützung bei der Immobilienübertragung? Ich stehe Ihnen gerne mit Fachwissen zur Seite!